企业纳税筹划及节税策略课程大纲

课程方向：
企业税务筹划、财税技能培训、税收风险体系的建立和维护；
资产重组、债务重组、投资融资、关联交易的设计与财税处理；
税务检查、纳税申报复核；财务、税收疑难问题处理。

课程对象：
企业中高管
课程目的：
根据其独特的“企业全面财务管理体系”理念，立足于财务数据，着眼于经营管理，阐述通过财务促进管理、通过管理规范财务的理念，将专业知识与日常管理工作紧密结合，将数字化管理融入日常企业管理中，事半功倍，实用性极强。
第一讲企业税收 筹划基础
1、企业税收筹划的本质及精髓
2、业务流程与税收筹划
3、企业税收筹划的手段
4、企业涉税业务处理能力的提高方法


第二讲企业税收 筹划技巧
1、税收筹划好方案的标准
2、构建三大筹划平台
3、纳税筹划的八大思路及案例 ——如何在业务管理中让税收筹划变得简单、可操作


第三讲最新税收政策解析及税收筹划
1、增值税纳税义务发生时间的变化及对企业经营的影响
2、各税种销售折扣与折让的税务处理新规及实际业务运用
3、增值税、营业税、企业所得税、土地增值税中关于发票的新规定
4、购销合同与发票管理的实务
5、发票管理的新规定（新发票管理办法）
6、增值税转型后销售旧固定资产的业务的财务及税务处理
7、混合销售、兼营业务在税务管理中的问题及对策
8、分包转包业务中如何正确取得和使用凭证并规避重复纳税
9、企业建安业务中甲供材料的税收处理
10、施工企业的营业税是否必须代扣代缴
11、如何区分08年企业所得税政策的法律效力
12、如何选择新办企业的所得税管辖归属（国税或地税）
13、最新二级分支机构的认定及企业所得税管理方法
14、企业所得税收入确认条件及在具体工作中的运用
15、视同销售业务的财务处理与税务处理的区别及筹划
16、政府补助收入的税收处理
17、最新股权投资所得与损失的税务处理方法及筹划方法
18、企业注销应密切注意的六大问题
19、税前扣除凭证的最新规定
20、最新工资扣除的要求与筹划
21、捐赠的扣除方法及标准
22、差旅费的扣除方法及筹划
23、广告费、业务宣传费的标准及税收筹划方法
24、会议费、业务招待费、董事会费的标准及税收筹划方法
25、最新的财产损失的内容、办理程序及技巧筹划
26、赔偿款、补偿款、违约金的税务处理方式及列支凭证
27、佣金、手续费税前列支最新规定及技巧
28、开办费的列支方法及企业筹建期间的业务招待费的税务处理方法
29、如何界定公司固定资产标准
30、固定资产折旧及加速折旧的最新规定
31、资产修理费的税务处理方法
32、最新关联企业借款利息支出的税前扣除办法及技巧提示
33、最新企业技术开发费用加计扣除的范围及规定
34、已购置固定资产折旧年限调整的最新规定
35、债务重组、股权收购、资产收购、合并、分立等业务的税务处理方法及筹划
36、评估增值与股权转让的税收处理规定
37、逾期三年的应付未付款税务处理方法
38、公司车贴的个人所得税管理方法
39、高级管理员工个人所得税筹划方法
40、工资、奖金发放方式及费用化、福利化的筹划
41、企业三包费用的税务处理技巧
42、房产税、土地使用税旧规新政及处理技巧
43、跨年度支付或预提的各项费用（以前年度的成本费用）